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佛州这几年的经济发展势头相当不错,很多从加州、纽约跑过来的创业者,也有不少是华人同胞,都发现这里开公司做生意的环境还挺不错——免州个人所得税、商业机会多元化、房价相对合理(当然部分地区也涨得很凶),生活成本比湾区或曼哈顿还是低一些。对于中国的创业者,或者已经在美国其他地方工作生活过的华人,佛州也是一个能兼顾生意拓展和生活品质的地方。

不过,也不能只看海滩、阳光,还有州所得税方面的甜头,就贸然决定把公司注册在佛州。这里面还是有不少细节和坑需要避,比如怎么注册、怎么报税、要不要考虑企业所得税、年报怎么交、如果雇员工要怎么处理这些美国式的合规问题等等。

为什么说佛州不仅仅是“度假天堂”?

很多人印象里,佛罗里达就是旅游胜地:迈阿密海滩、奥兰多迪士尼乐园、环球影城,再加上遍布海岸线的各种游艇、邮轮、冲浪项目,以及相对宜人的气候。坦白讲,佛州的旅游业确实发达,每年能吸引上亿游客(疫情前后多少有波动,但整体依旧很可观),这在美国是数一数二的。

但近些年佛州也在大力发展金融、贸易、科技、航空航天等多个领域,比如迈阿密正在朝“美国拉美金融中心”方向努力,奥兰多周边因为迪士尼和各大主题公园带动了会展业、酒店业,还集聚了不少仿真技术和航空航天研究机构。再加上佛州人口基数已经冲到全美第三,仅次于加州和德州,成为一个极具潜力的消费市场。对于中国人或华人来说,佛州吸引力主要集中在几点:

  1. 没有州个人所得税:如果你个人收入挺高,那这个税务优势就很明显。
  2. 靠海口岸多、航线丰富:迈阿密港、坦帕港、杰克逊维尔港,都是连接世界的重要港口,尤其对拉丁美洲贸易很有帮助。
  3. 移民环境多元:佛州的拉美裔、加勒比裔、欧洲裔人口都不少,还有亚洲移民,文化上比较包容。对于华人创业者,语言环境虽然主要还是英语、西语,但在大城市里找中文服务机构并不算难。
  4. 适合居住:气候暖和,房价相比于纽约、旧金山等热点城市更能让人接受,尤其在某些城郊区域买房或租房依旧相对划算。退休人士也很多,人流量带动服务业繁荣。

当然,佛州并不是“没有任何税”,有朋友听说“佛州零税”就以为企业完全免税,这是天大的误解。佛州只是没有“州个人所得税”,但仍有企业所得税(对C Corporation有效),还有销售税、房产税等一系列税种。

如果你只是注册一个LLC,然后让利润穿透到个人层面,确实不需要在佛州再额外交个人所得税,但在联邦那边,你还是要按照自己在美国的身份和收入申报。简单来说,佛州的税优主要是减轻个人层面的州税负担,对于打算长期在美国发展,或者有高个人收入的华人来说,会有显著吸引力。

疫情后的变化

疫情期间,美国很多人都在家远程办公,很多企业和创业者就发现,既然可以居家办公,那我干嘛还要住在房租贵到离谱的纽约或旧金山?就有不少人开始往气候暖和、生活成本更低的州搬家,佛州就是比较热门的选择之一。这股热潮使得佛州的人口净流入继续飙升,房价也跟着上涨。

对于创业者来说,人口增多意味着消费市场扩大,比如奥兰多地区的住宅开发和商业设施也出现了许多新机会。有些从事建筑、餐饮、零售、娱乐、旅游相关行业的人,看到佛州后疫情时代依旧迎来大量游客,就开始在这边设立分店或新的业务点。同时,一些科技从业者、创业者也选择在迈阿密这个地理位置优越、对拉美通道便利的城市开启新项目。迈阿密曾被称为“美国南部的纽约”,因为它在金融和文化上和拉美非常紧密,那里也有不少华人投资商业地产、开超市、做进出口贸易等。

不过,和其他州比起来,佛州的监管环境相对来说也比较“宽松”,但并不代表你可以肆意违法。只是在审批、政策吸引外州企业迁入方面,会更积极一些,比如给一些高新企业提供税收减免、或成立“企业加速中心”等。只要你的行业不涉及太多联邦监管(如药品、武器、金融券商等),基本可以挺顺畅地在佛州开展业务。

在这股经济浪潮下,不少国内跨境电商卖家看到了佛州的机会:这里毕竟是美国消费大州之一,又能衔接南美、加勒比海地区。如果你有多平台或者多国销售的打算,也可以尝试把佛州当一个支点,既能覆盖美国本土,又能顺路打进拉美。

注册的公司类型:LLC、Corporation

在美国,无论在哪个州,最常见的公司形式无外乎就是LLC(有限责任公司)和Corporation(股份公司)。佛州也一样,大家选这两种为主,看自己情况而定。

LLC(Limited Liability Company)

  • 对于创业初期规模不算大的跨境电商来说,LLC最简单好用。你不用像C Corporation那样担心双重征税;如果是多人的合伙,还有合伙制的穿透报税方式。
  • LLC在佛州注册费不算高(大约125美元),每年年报费$138.75,也不离谱。
  • 经营协议(Operating Agreement)可以自己定制得很灵活,比如合伙人的分红比例、投票权等,都不像C Corp那样死板。
  • 不足之处是,如果你以后想要大规模融资,VC或者美国机构投资人往往会更喜欢C Corp结构,因为股权架构清晰,标准化程度高。也不是说LLC不能做股权融资,但要做起来麻烦一些,另外如果股东有外国公司或机构投资方,还可能在税务上很复杂。

C Corporation

  • 好处是如果你想正儿八经搞融资、发股权、以后上市,那么C Corp是美国本土最规范的公司架构。
  • 劣势也很明显,就是所谓的“双重征税”:公司利润先在公司层面交企业所得税,然后再对股东分红征个人所得税。在佛州,企业层面还要交佛州企业所得税(虽然税率不算高,但还是有)。
  • 不过,如果你这家公司短期内也不分红,大量利润继续留在公司用于扩大再生产,那股东个人这层的税也可以不产生。很多美国科技创业公司都是在公司账上留大量盈余,不直接派息,这样可以某种程度降低实际税负。

S Corporation

  • 这是种特殊税务选举,需要股东全是美国公民或绿卡,且股东人数不能太多(不超过100人),只能发行一种类型股票。对于很多华人跨境电商、外籍股东等,S Corp往往不符合条件。

至于合伙企业(Partnership)或者独资(Sole Proprietorship),那就不建议了,首先无法享受“有限责任”,一旦出什么债务或诉讼,你个人全部家当都得扛起来。对于跨境电商风险也不小。况且美国公司注册又不贵,不需要像中国那样出具验资报告啥的,所以真要做长期生意,还不如花点注册费搞个LLC或Corporation更安全。

在佛州注册公司的主要流程

从实际操作来看,在佛州注册公司主要分几个步骤:选公司名、在官方系统填表提交注册材料、指定注册代理人、支付费用,然后坐等审核通过就行。听上去是不是挺容易?没错,跟国内相比,美国注册公司确实宽松不少,但后面要做的事情比国内多得多,比如自觉报税、年报、对员工薪资税、销售税申报等等,每一项都需要你自己操心。这里我就分开讲。

核对公司名称

佛州有一个网站叫Sunbiz(由佛州州务卿Division of Corporations管理),你可以上去搜索想用的公司名是否已经被注册。如果没有冲突,就可以用。名字后面如果是LLC,就要包含“Limited Liability Company”或“LLC/LC”等后缀;如果是Corporation,就得带上“Inc.”、“Corp.”或“Corporation”一类字眼。这在美国各州基本都类似。

在Sunbiz上提交注册申请

LLC要提交Articles of Organization,Corporation提交Articles of Incorporation。你可以在线填表,也可以邮寄。在线最方便,费用也可以在线支付(LLC大约125美元,Corporation会略低一点但也差不多)。

填的时候别忘了你的公司地址、经营范围、管理方式,如果是LLC要选择Member-managed还是Manager-managed。另外,你需要指定一个Registered Agent,必须是有佛州实体地址的人或公司,用来接收官方信件或诉讼通知。

等待批复并获取文件

通常来说,在线提交后几天内就会批复,一旦通过,你可以在Sunbiz上查到公司状态,下载或购买官方文件。拿到这些文件后,你的公司就算在佛州正式存在了。

后续步骤:EIN、银行账户等

  • 申请EIN:去美国国税局(IRS)网站上填表即可。EIN是公司在联邦税务层面的识别号,没有它你很难开企业银行账户,也没法报税。
  • 开设银行账户:拿着你的公司注册文件(Articles of Organization或Incorporation)、EIN确认信、公司内部文件(比如LLC的Operating Agreement或Corporation的Bylaws)以及个人身份证件去美国银行开户。对外国人士,有的银行要求你亲自到场签字,也可能要求你提供更多地址证明等。

注册之后要注意什么?

注册完公司并不意味着搞定一切。很多华人以为“我拿到公司执照就可以了”,然后一年之后没提交年报,被罚款。佛州和德州不一样,没有特许经营税,但有年度报告(Annual Report)的要求——每年1月1日到5月1日之间都要上Sunbiz去提交年报并付一笔年报费。如果5月1日之后再交,会被罚400美元,而且要是拖到9月都没交,州务卿可能会直接把你公司给admin dissolution(行政解散)。所以千万别忘了。

在佛州要交什么税?

这里是大家最关心的问题之一。经常有人说“佛州是个免税州”,其实那只是指佛州没有针对个人收入收州级所得税,但对企业还是有一些税收安排的。我们把主要税种罗列一下。

佛州企业所得税(Florida Corporate Income Tax)

  • 如果你注册的是C Corporation,并且在佛州有应税收入,那就得向佛州缴纳州企业所得税。这个税率近几年在4.4%到5.5%之间变动(具体要看州立法动态)。
  • LLC如果没有选择按C Corp方式纳税,通常就不会被征佛州企业所得税,因为它是税务穿透到合伙人或个人身上。
  • 当然,就算不用付佛州企业所得税,在联邦层面你还是要报公司或个人的税,该交的也跑不了。

销售税(Sales Tax)

美国没有全国性的增值税,取而代之的是各州和地方政府的销售税。佛州的基准销售税率是6%,一些县可能加点地方附加税,总体在7%-7.5%左右。如果你在佛州对消费者卖应税商品或服务,就要按期收取并申报销售税。另外,如果你的线上销售超过远程卖家门槛(比如每年10万美金以上或200笔交易)也得注册并收税。

很多跨境电商是用亚马逊FBA或者Shopify等,这些平台提供代征代缴的功能,但你还是需要先在佛州税务局(Florida Department of Revenue)那里完成销售税的注册,否则平台没法真正给你上报税金。也别以为平台自动收税就和你无关了,有的州还是会要求卖家定期提交零申报或核对数据,不要大意。

雇佣税、工资税

如果你打算在佛州雇人来给你打包发货、做客服或者运营,那就涉及到雇佣税的问题。要向联邦层面(IRS)提交季度或年度的Form 941等报表,扣缴员工的个人所得税、社保税(Social Security)和医疗保险税(Medicare)。同时,还要给州提交失业保险税(Reemployment Tax)。这些在美国都是雇主的责任,如果你把雇员当做“独立承包人”却没合法依据,会被税局找麻烦,要补缴一大笔税加罚金。

在佛州雇员工时要当心哪些问题?

在美国,不是拿到公司执照就能随便雇人,你也要遵守各种劳动法规和劳工保护。佛州对雇主相对“友好”,但并不代表你可以少缴工资税或者忽视员工权益。以下几点需要注意:

  • 最低工资:佛州的最低时薪会逐年上调,计划在若干年内涨到15美元左右(目前仍在逐步执行中)。你不能给员工低于法定最低工资,否则会惹上劳工纠纷。
  • 加班工资:联邦法规要求,每周工作超40小时的部分,要按1.5倍工资支付。
  • W-2和1099:如果对方是你公司的正式雇员,要发W-2,扣社保税、联邦所得税;如果是独立合同工(1099),那必须符合独立工作、不受你严格管理、自己承担工具和风险等特点。别因为想省税就把本该是雇员的都报成1099,一旦被税局发现,会追缴并罚款。
  • 工伤保险、失业保险:佛州的Reemployment Tax就是失业保险税,需要雇主支付。工伤保险要根据公司规模和行业来决定是否必须购买,但对于仓储、电商打包这类容易出现工伤的岗位,最好配备保险。
  • 反歧视法:美国很重视平等就业机会,不能因为人种、国籍、性别等理由拒绝录用或随意解雇员工。如果员工觉得被歧视,会向EEOC投诉。

很多华人创业者初到美国,对这些条条框框不熟,结果仓促上马,后面惹来一堆麻烦。建议你要么自己好好研究,要么聘请专业HR或外包给Payroll公司来处理工资发放和税务申报。省心省力,虽然要付服务费,但比事后补税、打官司要划算多了。

此外,除了注册公司流程啊、税务合规啊、怎么省钱啊等等,对于从中国跨境电商行业过来的朋友,可能还额外关心几项:

  1. 进出口和关税:如果你要把国内货物运到佛州,这涉及美国海关和进口关税,还要考虑FDA、FCC或USDA等监管。国内有些卖家是通过货代发到洛杉矶,再转卡车运去佛州;有的人则直接在迈阿密港清关,具体要看哪条路线更划算。
  2. 汇款和外汇:国内和美国之间的资金往来需要兼顾中国外汇管制和美国银行的KYC/AML审查。别大笔钱往来却无正规合同或报税记录,美国银行、PayPal等发现异常就可能冻结账户。你要保证公司账务清晰、用途明确,该报税时报税,该填写信息申报时申报,少走灰色地带。
  3. 长期签证或身份:如果你人需要经常待在佛州工作、管理公司,最好搞定合法工作签证或身份。很多跨境卖家远程运营,但一旦想在美国常住,就得处理移民或工作许可问题,别在美国非法逾期居留。
  4. 语言文化对接:在佛州做生意,英语是主流,但也有相当多场合讲西班牙语。若你面对拉美裔消费者更需要双语支持。迈阿密可能是全美最接近“拉美文化”的城市之一,还能碰到不少讲葡萄牙语、海地克里奥尔语的人群。做好多语言客服与宣传,也是一种市场优势。

至于佛州本土创业者,可能更熟悉当地环境,不太会担心汇款和签证,但也同样要谨慎处理报税、销售税、员工工资等事情。很多美国人是先在别的州读书或工作,然后搬来佛州享受“阳光+免州所得税”优惠,对他们来说佛州自然是很方便,但如果他们之前在纽约或加州,也得办理在佛州的“外州公司认证”或者干脆再成立一家佛州实体,这个流程和国内创业者注册一家新公司也挺像。

IRS报税、跨州业务、国际合规

在美国,企业除了要遵守所在州的公司法和税收法,还得配合联邦层面的各种规定。说白了,有几个大块的事:

  1. 联邦报税
    • LLC如果是多成员合伙,就用Form 1065提交信息申报;单成员LLC是“忽略实体”,直接并入个人1040或Schedule C/E报收入。
    • C Corp用Form 1120报公司收入,21%的联邦企业税率(当前)。如果你要对股东分红,还得个人再交税。
    • S Corp是Form 1120S,但对华人外籍身份来说一般不适用。
  2. 跨州销售税
    • 如果你在佛州放仓库,但也把货放在加州、德州或别的亚马逊FBA中心,那你可能在多个州有nexus,需要在那些州也注册征收销售税。这种多州合规挺头疼,建议使用专业销售税软件或服务。
  3. 国际贸易与出口管制
    • 如果你要出口美国原产商品到其他国家,可能受联邦出口管制,某些高科技或军事敏感物品更严。一般跨境电商卖日用品、服装、家居就影响不大,除非你卖的产品涉及军民两用或高端科技。
    • 进口中国商品到美国时,也得符合联邦海关法规。跨境电商常用货代或物流公司协助报关,自己要确认HS Code、关税税率等。
  4. 反洗钱(AML)和国际汇款
    • 美国银行和支付机构都有KYC要求,大额跨境资金要提供贸易合同、发票、报税记录。不要随意从公司账户转大额给个人,也不要让不明资金进账,会被银行风控盯上。

在佛州做跨境电商的实用小贴士

选址建议

  • 迈阿密:国际金融和航运中心,面向拉美市场;消费层次多元,但房价和消费也较高,双语(英语-西语)普及。
  • 奥兰多:主题公园旅游业带动经济,科技和模拟仿真产业也有发展;房价中等,游客流量大。
  • 坦帕:海港与造船业、金融后端支持业都不错,近年来吸纳不少年轻创业者,房价相对还能接受。
  • 杰克逊维尔:佛州北部最大的城市,港口物流发达,接近乔治亚州;相对没迈阿密那么国际化,但成本更低。

注意飓风季节

佛州每年从6月到11月是飓风季,尽管不一定每年都会直击你所在城市,但做好防洪、防风预案很重要。如果你有仓库在沿海,最好买相关保险,定期检查屋顶和排水系统。每逢飓风来临,物流也可能受影响,自己要留意天气预报和政府发布的紧急指令。对跨境电商来说,一次飓风可能导致货物延误或损坏,要有应对方案。

多语言和跨文化营销

佛州有大量西语裔人口,有些地区英语反倒变成了第二语言。如果你的产品想深耕拉美裔客户群,做个西班牙语版本的网站、客服团队或包装说明可能会提升转化率。迈阿密更是聚集了来自古巴、委内瑞拉、哥伦比亚等地的移民,他们对Latin文化背景的商品或宣传方式比较亲切。你可以考虑投放在西语社交媒体或电台打广告,效果可能胜过只做英文宣传。

奥兰多有美国数一数二的展会场地(Orange County Convention Center),很多B2B展会和消费展都在那里举办;迈阿密也有不少对拉美、加勒比地区开放的大型交易会。只要留意本地的商会(Chamber of Commerce)或行业协会,可能就能找到对口的展会或社交活动。对于跨境电商来说,去线下展会结识批发商、代理、投资人,也是一个渠道。别以为做线上生意就永远躲在电脑后面,有时候本地化交流能获取许多宝贵资源。

你真的适合把公司注册在佛州吗?

有人问:我业务在加州,客户也在加州,为什么要跑到佛州注册?就为了省下州所得税吗?

其实,如果你人在加州生活,实际经营也在那边,注册佛州公司也未必能省到多少税,因为你在加州依旧有实际运营,被加州认为有nexus,照样要向加州报企业所得税或分配相应收入。要是你只是线上卖到加州顾客,也可能触发远程卖家销售税。除非你真正打算在佛州落地,有实体地址、雇员、仓储中心或者你本人也要搬来佛州生活工作,才能“享受”佛州对于个人所得税为零的益处。

在美国注册公司的核心原则是:你的实际经营活动在哪个州进行,就要在哪个州合规纳税。跨州注册虽然表面看上去可以“逃税”,但大多数情况下,税务机关会根据你实际运营情况来要求你做“Foreign Qualification”或在实际营业地支付税费。

所以,如果你单纯为了“在Sunbiz上花几十上百美元注册个壳公司”,然后在其他地方经营,不一定能达到节税效果,反而增加了维护一家异地公司的负担(比如你还得交佛州年报)。当然,如果你是非美国居民,不住在美国,并且也不会在美国租办公室,租仓库,聘请员工,那么,反而可以不受州的地域限制,选择任何一个适合自己的州注册公司。

真正适合在佛州注册的人,往往是对本地或东南部乃至拉美市场感兴趣,或者就是想在这里生活、交朋友、开实体店、跑物流、做仓储的。这时,佛州的免州个人所得税和相对宽松的营商环境就显得相当可贵。

常见误区与容易踩的坑

“佛州是零税州”

  • 没有州个人所得税≠免所有税。企业所得税、销售税、雇佣税,该报的还得报。

“我人在国内,注册佛州公司就能做美国生意?”

  • 形式上可以,但要考虑远程开户的难度、后续年报维护、销售税登记。如果你没在佛州有实体业务,但只卖货到美国,可以考虑更简单的方式,如注册在其他免企业所得税州或仅通过平台跨境卖。但如果你确实想在佛州布局仓储物流,那这个注册就有意义。

“把实际员工都当合同工,省下社保税”

  • 在美国被查出来会被判定为错误分类,后果很严重。

“年报我可以随便迟点交”

  • 5月1日之后罚400美金,不是开玩笑的;一直不交公司就会被解散。

“在佛州注册公司还能在别的州照样经营,躲当地税?”

  • 这个就跟之前说的一样,每个州会根据你是否有nexus来课税,逃不掉的。

结语:佛州的阳光与机遇

佛州这两年吸引很多北方和西部的人口迁徙过来,尤其在疫情后效果更明显。房地产市场火热、各类小企业也遍地开花,迈阿密因为气候宜人、金融活跃,也成为不少中小基金或加密货币公司落户地。再加上国际航运和旅游的恢复,佛州经济应该会在未来几年继续增长。

当然,也不是说佛州一点缺点没有。像飓风风险、局部地区房价和生活成本飙升、公共交通体系相对不发达(不像纽约有发达地铁),另外在某些科技产业上跟硅谷、波士顿等地比还差一截。但对初创企业和跨境电商来说,未必需要那些高大上的资源,反而“低成本+地理优势+多元文化”更适合落地发展。

尤其在迈阿密和奥兰多的华人社区,现在也慢慢形成一些商业网络,大家互相介绍会计、律师、货代资源。如果你用心经营,很有可能快速融入本地圈子,找到供应链、合作伙伴、投资机会等等。不少国内创业者也会带资金和项目过来,在佛州“试水”北美市场或者对接拉美。只要你认真对待美国的法律规范,别以为美国就可以随便搞“个人公司混为一体”,注重财税合规与良好信用,一般都能稳扎稳打地把生意做起来。

其实很多人喜欢佛州,一半是因为这里的阳光、海滩和娱乐氛围让人觉得生活质量高;另一半原因是州政府对商业比较友好,没有州个人所得税,再加上佛州经济总量和人口规模都很大,市场也很不错。对于已经在美国打拼的华人,或者计划来美国发展的国内创业者,如果你的方向跟旅游、贸易、物流、服务业、跨境电商、金融等扯上关系,那么佛州都可能是一个好选择。

当然,如果你只是想拿一个美国公司的名头,可能用一些更简单的州(如怀俄明)也可以。但如果你想真正落地,佛州足以提供吃喝玩乐、商业配套、交通物流、甚至是面向拉美的国际化机会,这些东西综合在一起就特别吸引人。

总之,如果你准备好在佛州创业,先选定适合自己的公司类型(LLC或Corporation),做好财税筹划,了解当地雇佣法规和年报申报节点,然后就可以踏踏实实地把业务展开。多在本地做些调研,别怕社交,也别怕尝试不同商业模式。美国还是挺崇尚“冒险精神”的,只要不违法不欠税,你大可以在市场上尽情折腾。